НБУ изменил подход к оценке кредитного риска

Правление Национального банка Украины утвердило новые правила определение кредитного риска по банковским операциям. Об этом со ссылкой на пресс-службу НБУ сообщает БизнесЦензор.

Для расчета величины ожидаемых убытков теперь предусмотрено применение рекомендованной Базельским комитетом по банковскому надзору формулы, которая использует три компонента: вероятность дефолта должника (PD — probability of default), уровень потерь в случае дефолта (LGD — loss given default) и долг по активам (EAD — exposure at default).

Новые правила также предусматривают: применение стандартизированных подходов к оценке финансового состояния должников банка; возможность оценки кредитного риска заемщика на основе характеристик группы компаний, с которой заемщик связан отношениями контроля или общим экономическим риском.

Также будут учитываться другие факторы идентификации уровня кредитного риска (в частности, своевременность исполнения должником своих обязательств); расширение групповой (портфельной) оценки активов и определения основных критериев такой оценки.

НБУ заявляет, что среди прочего усовершенствованы требования к перечню обеспечения и условий его приемлемости. В частности, имущественные права (кроме имущественных прав на депозиты) исключены из перечня залога, который может учитываться банками при определении размера кредитного риска.

Новые правила будут применяться в тестовом режиме 1 сентября 2016 и станет обязательным к исполнению с 3 января 2017 года.